关于本溪市2019年本级财政

决算（草案）的报告

——在市第十六届人大常委会第22次会议上

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，2019年市本级财政决算已经编制完成。我受市人民政府委托，向本次人大常委会议作2019年市本级财政决算（草案）的报告，请予审议。

一、关于2019年市本级财政决算

（一）一般公共预算收支情况

2019年，市本级一般公共预算收入完成38.3亿元，增长8.6%。其中：税收收入28.8亿元，增长9.2%；非税收入9.5亿元，增长6.8%。加上省以上补助收入、县区上解收入、地方债券收入等，收入总计195.6亿元。一般公共预算支出完成91亿元，增长18.1%，加上上解上级支出、补助县区支出、政府债务还本支出、结转下年继续使用专项支出等，支出总计195.6亿元。收支相抵，当年实现收支平衡。

剔除高新区后：

市本级一般公共预算收入完成33.1亿元，增长12.3%。其中：税收收入24.4亿元，增长12.3%；非税收入8.7亿元，增长12.2%。加上省以上补助收入、县区上解收入、地方债券收入等，收入总计191.4亿元。市本级一般公共预算支出完成85.9亿元，同比增长20.2%。加上上解上级支出、补助县区支出、政府债务还本支出、结转下年继续使用专项支出等，支出总计191.4亿元。收支相抵，当年实现收支平衡（具体收支、平衡情况详见下表）。

2019年市本级一般公共预算支出主要科目完成情况表

                                                                                      单位：万元

2019年市本级一般公共预算收支平衡情况表

                                                                                    单位：万元

（二）政府性基金预算收支情况

2019年，市本级政府性基金收入完成6亿元，下降49%，加上省以上补助收入、新增专项债券收入等，收入总计30.5亿元。政府性基金支出完成4.6亿元，下降41%，加上补助县区支出、政府债务还本支出等，支出总计30.5万元。收支相抵，当年实现收支平衡。

剔除高新区后：

市本级政府性基金收入完成5.9亿元，下降48.5%，主要是土地出让金减少影响。加上省以上补助收入、新增专项债券收入等，收入总计29.6亿元。市本级政府性基金支出完成3.7亿元，下降45.9%，主要是城乡社区事务支出减少。加上补助县区支出、政府债务还本支出等，支出总计29.6亿元。收支相抵，当年实现收支平衡（具体收支、平衡情况详见下表）。

2019年市本级政府性基金主要收入项目占比图

2019年市本级政府性基金主要支出项目完成情况表

                                                                                      单位：万元

2019年市本级政府性基金收支平衡情况表

                                                                                  单位：万元

（三）国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算依据企业财务报告和股东大会、董事会决议，按照年度企业净利润的15%或国有股权的股利、股息计算收入，相关支出安排坚持收支平衡原则。

2019年，市本级征缴国有资本经营预算收入完成21万元，同比下降32.2%，主要是国有企业普遍经营状况不佳影响，企业净利润大幅度减少；上年厂办大集体等上级专项结转收入1.3亿元；上级补助收入14.3亿元；收入总计15.7亿元。

2019年国有资本经营预算支出11.4亿元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本；补助下级3.3亿元；结转下年9598万元，主要是厂办大集体改革资金；支出总计15.7亿元。

（四）社会保险基金预算收支情况

2019年，全市九项社会保险基金收入合计完成154.3亿元，同比增长42.7%。社会保险基金支出合计完成143.9亿元，增长7.5%。社会保险基金当年收支结余10.4亿元，累计赤字60.7亿元。其中，企业养老保险基金赤字，通过向省社保基金理事会借款、争取养老保险中央调剂金等方式弥补。

2019年社会保险基金预算收支情况表

                                                                                      单位：万元

（五）政府性债务情况

截至2019年底，全市全口径政府债务余额600.2亿元，市本级全口径政府债务余额465.6亿元。

剔除高新区后：市本级全口径政府债务余额411.2亿元，2019年，市本级偿还到期债务79.2亿元。

（六）“三公”经费决算情况

2019年，市直部门使用财政拨款安排的“三公”经费总额为3052万元，同比下降15%，达到了“三公”经费只减不增的要求。其中：因公出国（境）费24万元，公务接待费158万元，公务用车购置费205万元，公务用车运行维护费2665万元。

（七）争取上级专项资金以及对县区财力性补助情况

2019年，全市争取上级专项资金66.8亿元，其中市本级（不含高新区）安排使用32.6亿元，补助县区28.1亿元，结转下年使用6.1亿元。

市本级2019年上级专项资金安排使用明细表

                                                                                    单位：万元

2019年上级专项资金补助县区明细表

                                                                                    单位：万元

二、落实市人大预算决议有关情况

2019年，按照市十六届人大二次会议的决议要求，全市财政部门直面困难，以“不忘初心、牢记使命”主题教育为抓手，狠抓收支管理，深化财政改革，实现了“三保”目标，防住了各类风险，兜住了民生底线，较好地完成了各项工作任务。主要表现在：

1.开源节流，确保财政收支平衡。一是财政收入实现稳定增长。全市一般公共预算收入增长7.9%，超过全省平均水平（1.4%）6.5个百分点，增速列全省第二位。剔除落实减税降费政策税收减收7亿元，可比口径增长19.2%。在沈阳经济区发展三年计划考核中达标，并获得综合奖，为本溪市赢得省政府奖励资金1000万元。二是积极争取上级支持。主动对接国家、省扶持政策，争取各类上级专项资金66.8亿元。争取新增债券11.4亿元。三是积极应对减税降费压力。全面落实减税降费政策，全年全口径减收17亿元，直接减少全年财政收入7亿元。通过综合施策弥补预算收支缺口，全市清理收回结转结余资金5.2亿元，盘活存量资产1.6亿元。

2.履职尽责，提升财政保障能力。一是落实全市重点工作部署。助推“工业强市、文旅兴市、生态立市”战略，筹措资金1.2亿元，重点用于老工业基地升级改造；整合资金4.1亿元，重点支持对外旅游宣传、少数民族特色小镇开发等全域旅游发展；统筹资金4.9亿元，支持天然林保护、农村环境综合整治等生态保护项目。统筹各类资金29.4亿元，稳步推进早期棚改小区基础设施改造、“三供一业”分离移交维修改造等民生重点项目。二是助力优化营商环境。大力清理拖欠民营企业、中小企业账款，全年完成2.5亿元，其中市本级1.3亿元。全年清理偿还拖欠工程款2.7亿元，其中市本级1.8亿元。全面落实促进中小微企业发展的政府采购政策，全市政府采购完成4.1亿元，增长4.4%。

3.多措并举，兜住基本民生底线。财政支出继续向民生领域倾斜，民生支出占一般公共预算支出的75.5%。实现连续15年增加企业职工基础养老金，涉及退休人员31.9万人。城市居民低保和特困人员救助标准提高6%，农村提高12%，受益群众达3.6万人。城乡居民医疗保险财政补助2.5亿元，惠及58万城乡居民。拨付就业补助资金1.4亿元，支持落实各项促进就业创业政策。累计投入城乡义务教育补助资金8211万元，提升义务教育学校薄弱环节，支持城乡教育一体化发展。

4.改革创新，提升财政管理水平。以“零基预算”为基础，强化预算的严肃性，进一步细化预算编制内容，优化预算编审程序。积极推进预算绩效管理，扩大预算绩效目标编制覆盖面，大力开展预算执行动态监控和绩效评价。深化推进国库集中支付电子化管理改革，实时动态监控市县（区）国库集中支付资金流向和库款余额情况，确保财政资金安全高效。

5.迎难而上，防范各类政府风险。一是财政支付风险有效缓解。通过压缩一般性支出、规范账户管理等措施，多渠道整合盘活财政资金，实现了人员工资按时足额发放和机关正常运转。推进清理规范暂付款工作，积极化解存量、坚决杜绝新增。全市消化以前年度暂付款5亿元，市本级当年未发生新增暂付款。二是政府债务风险总体可控。建立隐性债务风险预警“日报告”制度，研究制定债务化解方案，通过“借用还一体化”和“一债一策”，稳妥化解偿还到期政府债务106.1亿元，守住了不发生系统性区域性风险的底线。三是养老金按时足额发放。全年争取中央和省财政补助资金26.5亿元、中央养老保险调剂金27.4亿元、省级养老保险调剂金12亿元，保障了养老金按时足额发放。

三、关于加强财政预算管理的工作措施

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，突如其来的新冠疫情对我国经济社会发展带来前所未有的冲击。一是财政收支矛盾前所未有。国家减税降费政策翘尾以及疫情影响等因素，对财政收入增长构成严重制约。同时，疫情防控、脱贫攻坚、环境整治、民生项目等刚性支出需求不断扩大，收支矛盾异常突出。二是“三保”保障压力空前。市本级月均必保支出4亿元，每月资金缺口1.6亿，库款保障水平低于监测预警线。三是债务和养老等风险不容忽视。今年全市应偿还到期债务本息137.4亿元，上半年全市已偿还到期债务本息48.07亿元，下半年压力将更加集中，偿债资金缺口18.6亿元。我市企业养老保险基金当期缺口10.3亿元，确保养老金按时足额发放面临较大压力。面对新冠疫情影响，我市各级财政积极作为，一方面积极筹措并及时拨付疫情防控资金1.3亿元，以保障打好疫情防控战；另一方面出台了减税降费、贷款贴息等政策，支持企业复工复产，维护和推动经济社会发展。

下一步，全市各级财政部门将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕市委战略部署和目标任务，主动作为、精准施策，全力做好“六稳”工作，落实“六保”任务，努力实现疫情防控和经济社会发展双胜利。

1.多措并举拓宽财源渠道。一是全面落实减税降费政策。落实国家出台的减税降费政策和省市支持中小企业生产经营25条、18条举措，进一步减轻企业负担，千方百计稳定就业和投资。二是大力培植优质财源。全力支持服务本钢改革发展，守住现有存量税源。加大招商引资和发展“飞地经济”力度，大力培育增量财源。发挥工业园区平台作用，推动招商项目尽快签约落地、形成税收。三是进一步强化税费监控征管。建立多部门沟通联动机制，进一步规范税费征收管理，加大清缴陈欠力度，确保应收尽收。四是全力向上争取各类政策资金支持。敏锐把握中央政策机遇，聚焦重点领域，盯紧资金投向，谋划包装项目，最大限度争取政策项目资金支持。

2.严格落实过“紧日子”要求。一是强化预算管理，从严从紧压缩行政开支。坚持勤俭办一切事业，进一步压缩“三公”经费支出，严格落实压减非急需、非刚性支出50%目标任务。二是硬化预算约束，严控各类支出追加事项。严格执行支出保障顺序，坚持“三保”优先原则，除疫情防控、应急救灾支出外，预算执行中一般不再追加预算，对于确需追加的事项，严格执行预算审批程序。三是强化资金监管，盘活存量资金资产。加大盘活收回存量资金力度。加快盘活处置超标准、长期闲置、低效运转的国有资产，弥补收支缺口。坚决清理规范行政事业单位银行账户，确保财政资金规范使用、安全高效。四是全面推进预算绩效管理，强化评价结果应用。牢固树立绩效理念，紧盯资金使用效果，严格落实部门和资金使用单位预算绩效管理主体责任。

3.坚决守住财政风险底线。一是兜牢基层“三保”底线。将支持基层“三保”作为今年财政工作的硬任务，通过“点对点”工作联络机制，加强县区“三保”保障情况调度和风险预警工作，确保“三保”特别是保工资支出。二是稳妥防控政府债务风险。按时偿还到期政府债务，严控债务规模，严守限额红线。对全口径债务风险实施动态监控管理，确保不发生区域性系统性债务风险。三是积极防范养老金支付风险。落实企业职工基本养老保险省级统筹制度，继续落实好基金缺口市县（区）分担机制，组织做好划转部分国有资本充实社保基金工作，确保养老金按时足额发放。

4.着力提升财政管理效能。一是深化市以下财政体制改革。完善市与县区财政管理体制，充分调动税源建设积极性，促进全市经济社会高质量发展。二是继续完善预算管理制度。深化零基预算改革，进一步建立健全人员编制和编外用工管理制度，实行财政供养人员实名制管理。三是强化财政监督管理。进一步完善会计监督机制，提升会计监督执行力和公信力。加强与人大、审计等部门的互动配合、信息共享，实现监督管理与整改落实的有机结合。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是脱贫攻坚决战决胜之年，做好财政工作意义重大、任务艰巨。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导和市人大依法监督下，真抓实干、攻坚克难，全力做好财政各项工作，为加快推动本溪绿色高质量发展作出新的贡献！