关于本溪市2008年预算执行情况和2009年预算（草案）的报告
关于本溪市2008年预算执行情况和
2009年预算（草案）的报告
——2009年1月6日在本溪市第十四届
人民代表大会第二次会议上
本溪市财政局局长 龚振福
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会作关于本溪市2008年预算执行情况和2009年预算（草案）的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席同志提出意见。
一、关于2008年预算执行情况
2008年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，各级财税部门以科学发展观为指导，认真贯彻落实市委十届四次、五次全会精神和十四届人大一次会议有关决议，坚持依法理财，以财生财，保障民生，不断深化财政改革，加强理财机制和制度建设，努力增收节支，提高财政对经济社会发展的保障能力和水平，全面完成了各项预算收支任务。
全市一般预算收入预计完成422,120万元，为预算的114.9%，比上年增加84,425万元，增长25%。其中，市本级完成269,790万元，为预算的115.4%，增加51,215万元，增长23.4%。主要收入项目预计完成情况是：
税收收入预计完成311,760万元，为预算的105.6%，比上年增加61,907万元，增长24.8%。其中，增值税完成61,102万元，增加3,522万元，增长6.1%；营业税完成55,715万元，增加10,297万元，增长22.7%；企业所得税完成22,767万元，增加4,690万元，增长25.9%；个人所得税完成13,773万元，增加2,834万元，增长25.9%；资源税完成35,334万元，增加3,609万元，增长11.4%；城镇土地使用税完成37,637万元，增加9,936万元，增长35.9%；耕地占用税完成15,454万元，增加15,026万元，增长35倍，主要是开发区建设用地增加。
非税收入预计完成110,360万元，为预算的152.7%，比上年增加22,518万元，增长25.6%。其中，教育费附加和排污费等专项收入完成23,644万元，增加2,540万元，增长12%；国有资本经营和资产有偿使用收入完成28,313万元，增加17,715万元，增长167.2%；行政事业性收费完成36,625万元，增加1,048万元，增长2.9%。
年初全市一般预算收入安排367,480万元，全市预计完成422,120万元，比年初预算超收54,640万元。其中，市本级预计超收35,920万元。市本级超收财力主要用于：沈本产业大道6,452万元，城投公司收益安排贷款配套8,000万元，奥运安保及维护稳定4,080万元，企业职工安置4,130万元，耕地占用税用于开发区药业基地建设5,200万元，偿还滨河南路工程借款4,000万元。
年初我市一般预算支出安排472,950万元。在预算执行中，争取上级各类专项补助资金和上年结转等安排212,292万元（其中上级专项补助资金174,919万元，全年预计拨付和下达县区168,000万元，当年资金到位率为96%以上。主要包括：社会保障和就业资金115,788万元；农林水和扶贫资金17,202万元；文教卫生补助资金6,722万元；公共安全资金4,144万元；能源节约和污染防治7,520万元；石油价格改革补贴4,900万元），当年超收收入安排54,640万元，全口径支出预算为739,882万元。全年支出预计完成716,676万元，为预算的96.9%，比上年增加84,332万元，增长13.3%。其中市本级预计完成445,519万元，为预算的97.5%，增加53,159万元，增长13.5%。
主要支出项目预计完成情况是：⑴教育支出126,431万元，为预算的99.1%，比上年增加15,398万元，增长13.9%。⑵科学技术支出8,307万元，为预算的100%，增加2,179万元，增长35.6%。⑶农林水事务支出51,017万元，为预算的97.8%，增加5,138万元，增长11.2%。⑷社会保障和就业支出166,342万元，为预算的97%，增加20,375万元，增长14%。其中，养老金补助支出68,923万元，增加12,875万元，增长23%；低保补助支出19,843万元，增加5,799万元，增长41.3%；就业补助支出23,956万元，增加194万元，增长0.8%。⑸医疗卫生支出24,329万元，为预算的98.5%，增加988万元，增长4.2%。⑹公共安全支出58,321万元，为预算的99.2%，增加3,072万元，增长5.6%。⑺城乡社区事务支出76,808万元，为预算的93.1%，增加16,535万元，增长27.4%。⑻一般公共服务支出105,648万元，为预算的96.6%，增加3,153万元，增长3.1%。
财政预算收支平衡情况：全市一般预算收入422,120万元，加上税收返还87,426万元，上级补助和上年结余等283,902万元，总收入来源为793,448万元；全市一般预算支出716,676万元，加上上解支出38,420万元，总支出为755,096万元；扣除需要结转下年继续使用的专项支出38,251万元，收支相抵，当年结余101万元，其中市本级结余86万元。
政府性基金收入预计完成38,663万元，比上年减少35,567万元，下降47.9%。其中，市本级预计完成25,156万元，减少31,672万元，下降55.7%，主要是土地出让金收入减少。当年基金支出预计完成60,790万元，比上年减少10,789万元，下降15.1%。其中，市本级完成35,771万元，减少9,275万元，下降20.6%。
预算执行中，由于出台了一系列惠及民生的政策，以及奥运安保、支援四川灾区重建、规范义务教育津补贴等，新增支出大量增加，财政压力不断增大。为此，我们从生财、聚财、用财的各个环节入手，采取了一系列增收节支的政策措施，取得了较好成效。
1.支持经济发展取得积极成果。发挥财政政策和资金的导向作用，大力支持企业发展和结构调整。多渠道筹措资金6亿元，用于市医药产业基地征地拆迁及基础设施配套建设，为打造“中国北方药谷”奠定了基础。继续落实老工业基地扶持政策，为大中型企业办理减免退税9.1亿元，其中市财政承担1.7亿元。积极争取和安排技改贴息、科技、环保、节能减排专项资金等2亿元，为中小企业提供担保贷款2,900万元，支持了一批符合产业导向的重点项目建设，加快了产业和产品结构升级步伐。完善招商引资、争取资金的鼓励和经费保障政策，以项目为载体，不断强化争取资金目标责任制落实，全市向上争取资金32.4亿元，比上年增长12%，为实现经济社会持续较快发展起到了积极的推动作用。
2.支持新农村建设取得明显成效。把县区经济和新农村建设放到突出位置，着力完善支农资金稳定增长机制。 投入2. 4亿元，用于水库移民、森林资源管护、水利基础设施和产业基地建设，促进农业可持续发展。投入8,300万元，支持设施农业、特色农业、土地治理、综合开发、扶贫开发和畜牧小区建设，加快村屯绿化、新能源和村村通工程建设步伐，改善了农民生产生活条件。认真落实各项惠农政策，将粮食综合补贴、良种补贴、农机具购置补贴水平提高到5,400万元，有力地促进了粮食生产和农民增收。深化农村综合改革。投入8,400万元，完善农村义务教育“两免三补”、新型农村合作医疗制度，提高了补助标准。深化“乡财县管”财政管理方式改革，规范乡镇财政管理，对农村义务教育“普九”债务进行清理，并进一步完善市对县区的转移支付制度，市财政补助县区支出6,200万元(不含专项补助)，促进了县（区）乡（镇）事业发展。
3.民生支出保障水平得到显著提高。把保障和改善民生作为财政工作的首要任务，从解决就业、生活、就医等涉及民生之本的问题入手，全力保障 “民生工程”支出。增加投入2.3亿元，提高了17.6万名企业退休人员养老金、11.2万名城乡居民最低生活保障金补助标准，启动了城镇居民基本医疗保险试点。积极争取和筹措资金2.4 亿元，确保了普惠制培训、失业保险、公益性岗位补贴和小额贷款担保等再就业政策落实，进一步完善了再就业动态保障机制建设。投入1.6亿元，用于困难群众取暖补贴、临时救助、医疗救助、“宏志生”、中职生援助等社会救助体系建设，建立了农村低保边缘户救助制度，妥善解决了本煤、桓仁铜锌矿等破产企业遗留问题，并为公交、客运、出租车、渔业、国营林场和种粮农民等发放燃油涨价补贴5,700万元，保障困难群众生活，维护了社会和谐稳定。
4.促进社会事业实现新的发展。以发展社会事业、满足公共需求为重点，优化支出结构，整合政府财力，向事关民生、事关经济社会发展的重点项目倾斜。投入1.5亿元，确保了沈本产业大道本溪段征地动迁工作的顺利进行，对育龙路、广裕路、河滨路、平山横四路、转山路、峪溪桥等进行了改造建设，城市交通条件得到改善。投入1.6亿元，用于污水治理、排水工程、福利院、城区集贸市场、全民健身等公益设施建设，保证了市体育馆、博物馆、广播电视数字传输中心等标志性公共建筑工程及时竣工。投入1.1亿元，对150条街巷路、115条摸黑路、103个住宅区内的16.9万平方米人行甬道和车行道进行整修改造，实施了奥运火炬沿线整治、姚家河滨游园、枫叶广场、平顶山基础设施和城市绿化工程建设等，改善了群众生活、休闲环境。投入6.2亿元，保障了沉陷区治理、棚户区改造基础设施配套工程建设，促进了5万平方米以下棚户区改造工程的顺利实施。投入1.1亿元，用于38所中小学校舍维修、8所九年一贯制学校、4个职业教育实训基地和信息化建设等，改善了办学条件。
5.财政改革迈上新的台阶。以改革为动力，不断加强财政科学化、精细化管理。深化部门预算改革。细化规范公用经费定额体系，合理安排基本支出，强化项目预算管理，提高了预算编制的规范化、科学化水平。深化国库集中支付制度改革，扩大集中支付范围，加大财政直接支付力度，对部分专项支出统一实行了集中支付，实现国库集中支付额19.3亿元。深化政府采购制度改革。积极开展服务类项目采购，加强采购信息平台建设，全市实现政府采购额3.9亿元，比上年增长37％，节约资金3,000万元。深化非税收入征缴制度改革。完善非税收入项目库和征收委托证、票款分离、收缴分离制度，将行政事业资产处置收益纳入财政管理，规范了征管秩序。
6.依法理财不断向纵深拓展。以构建法治财政、阳光财政为着力点，不断加强依法理财机制、制度建设。坚持依法治税，强化税源税基管理，加大税收稽查力度，深入开展综合治税活动，有效提高了税收征管质量，实现了收入稳步增长。进一步健全完善预算编制、执行、资金、账户管理、理财决策、过错责任追究等规章制度，规范了财政支出管理。强化财政监督，加强对税收征管、重大专项资金使用和城市基础设施配套费上缴情况等的监督检查，不断完善对大额财政专项支出的绩效评价、投资审核机制，节约资金800多万元。加强政府债务管理，编制落实债务预算，加大政府债务清收力度，债务管理水平有了新的提高。
各位代表，2008年是我市财政面临困难和矛盾极为突出的一年。在消化国际金融危机和政策性减收因素影响后，财政收入在前三年基础上继续保持了20%以上的增幅，有效地保障了政权运转、民生支出和各项事业发展的资金需求，财政支出结构得到进一步优化。但是，财政运行中仍存在一些不容忽视的矛盾和问题。一是钢铁支柱产业受宏观经济形势影响较大，新兴和接续产业尚未形成可观规模，财政收入增长的空间受到制约。二是涉及民生的政策性增支因素较多，财政刚性支出所占比例不断加大，同时，经济社会发展进入关键阶段，必要的发展性支出大量增加，财政收支紧张的矛盾十分突出。三是到期政府债务额度进一步加大，尽管采取措施，取得了一定成效，但受主客观因素影响，债务拖欠额仍居高不下，对预算执行和收支平衡带来了较大冲击。
二、关于2009年预算（草案）
2009年是机遇与挑战并存的一年。国家实施积极财政政策和适当宽松的货币政策，采取一系列扩大内需保增长的政策措施，为我市财政经济发展提供了良好的外部环境。省政府全力支持本溪生物医药产业发展，全市一批重点项目陆续开工或投产，为经济增长、财政增收提供了强大的内在动力。但财政也面临着多重压力。金融危机对我市财政经济的影响短期内难以消除，国家为拉动经济将实施一系列减税让利政策，经过连续几年的高增长后，财政收入增长势头减弱。而进一步提高对社保、农业、教育补助标准，支援四川灾区重建，规范事业单位津补贴和城镇居民基本医疗保险翘尾，加之支持医药产业发展、新农村建设和发展现代服务业等，都需要大量的财力作保障。预算安排中，既要考虑宏观政策的积极作用和我市经济发展的基本态势，保持财政收入的稳步增长，也要考虑各种减收增支因素的综合作用，考虑经济社会发展的客观需要，突出重点，统筹兼顾，科学合理安排支出，妥善解决收支矛盾，保证预算收支平衡。
根据今年财政经济形势和市委十届六次全会确定的总体发展目标，我市财政工作和预算安排的指导思想是：深入学习实践科学发展观，积极运用财政政策手段，支持结构调整和项目建设，促进经济发展；依法加强收入征管，挖掘税收增长潜力，完善非税收入征缴制度，确保财税收入稳步增长；优化支出结构，在“保工资、保运转、保民生”的前提下，加大对“三农”、教育、科技、就业再就业、社会保障、节能减排等领域投入，增强公共服务保障能力；进一步深化财政改革，完善依法理财运行机制，推进“阳光财政”建设，提高财政科学化、精细化管理水平，为推动我市经济社会又好又快发展提供坚实的财力保障。
（一）全市一般预算收支草案
全市一般预算收入安排476,790万元，比上年预计增加 54,670万元，增长13%。主要收入项目安排情况是：
税收收入安排373,491万元，比上年预计增加61,731万元，增长19.8%。其中，增值税73,604万元，增加12,502万元，增长20.5%；营业税70,403万元，增加14,688万元，增长26.4%；企业所得税25,638万元，增加2,871万元，增长12.6%；个人所得税16,347万元，增加2,574万元，增长18.7%；资源税43,480万元，增加8,146万元，增长23.1%；城镇土地使用税44,878万元，增加7,241万元，增长19.2%；耕地占用税17,000万元，增加1,546万元，增长10%。
非税收入安排103,299万元，比上年预计减少7,061万元，下降6.4%。主要是受取消、停收部分非税收入项目政策影响以及国有资产经营等收入安排减少。其中，教育费附加和排污费等专项收入24,599万元，增加955万元，增长4%；行政事业性收费收入36,550万元，与上年基本持平；国有资本经营和国有资产有偿使用收入26,024万元，减少2,289万元，下降8.1%。
全市市级财力安排一般预算支出587,032万元，比上年预算增加114,082万元，增长24.1%。加上上级专项补助（提前告知额）81,270万元，全市一般预算支出安排合计为668,302万元。上级专项补助中，教育1,833万元，农林水事务9,146万元，社会保障和就业63,261万元，医疗卫生2,087万元，公共安全820万元，文化体育与传媒88万元，城乡社区事务301万元，环境保护1,378万元，基本公共管理与服务743万元。
市财力安排的主要支出项目是：⑴教育支出137,972万元，比上年预算增加23,052万元，增长20.1%；⑵科学技术支出6,746万元，增加956万元，增长16.5%；⑶农林水事务支出27,809万元，增加4,269万元，增长18.1%；⑷社会保障和就业支出53,585万元，增加3,435万元，增长6.8%；⑸医疗卫生支出25,605万元，增加3,285万元，增长14.7%；⑹公共安全支出46,693万元，增加4,193万元，增长9.9%；⑺文化体育与传媒支出9,018万元，增加2,588万元，增长40.2%；⑻城乡社区事务支出60,221万元，增加8,391万元，增长16.2%；⑼环境保护支出6,997万元，增加1,930万元，增长38.1%；⑽基本公共管理与服务支出101,434万元，增加16,394万元，增长19.3%。
财政预算收支平衡情况是：全市一般预算收入476,790万元，加上税收返还和体制补助87,819万元，各项转移支付和其他补助59,726万元，上级专项补助（提前告知额）81,270万元，总收入来源为705,605万元；全市一般预算支出668,302万元，加上上解支出37,283万元，总支出为705,585万元；收支相抵，当年结余20万元。
（二）市本级一般预算收支草案
市本级一般预算收入安排297,070万元，比上年预计增加27,280万元，增长10.1%。主要收入项目安排情况是：
税收收入安排225,011万元，比上年预计增加30,696万元，增长15.8%。其中，增值税49,454万元，增加6,689万元，增长15.6%；营业税32,203万元，增加4,305万元，增长15.4%；企业所得税14,533万元，增加1,964万元，增长15.6%；个人所得税6,387万元，增加822万元，增长14.8%；资源税21,535万元，增加3,166万元，增长17.2%；城镇土地使用税37,748万元，增加5,927万元，增长18.6%；耕地占用税14,000万元，增加974万元，增长7.5%。
非税收入安排72,059万元，比上年预计减少3,416万元，下降4.5%。其中，教育费附加和排污费等专项收入安排17,208万元，增加161 万元，增长0.9%；行政事业性收费收入安排27,594万元，减少416万元，下降1.5%；国有资本经营和国有资产有偿使用收入安排17,414万元，减少815万元，下降4.5%。
市本级财力安排一般预算支出342,653万元，比上年预算增加66,393万元，增长24%。加上上级专项补助（提前告知额）65,387万元，减去市对县区专项补助（提前告知额）5,005万元，市本级一般预算支出安排合计为403,035万元。
市本级财力安排的主要支出项目是：⑴教育支出74,312万元，比上年预算增加11,452万元，增长18.2%；⑵科学技术支出4,498万元，增加458万元，增长11.3%；⑶农林水事务支出11,778万元，增加1,228万元，增长11.6%；⑷社会保障和就业支出34,328万元，增加888万元，增长2.7%；⑸医疗卫生支出16,074万元，增加2,284万元，增长16.6%；⑹公共安全支出33,151万元，增加1,871万元，增长6%；⑺文化体育与传媒支出6,780万元，增加2,390万元，增长54.4%；⑻城乡社区事务支出41,754万元，增加1,484万元，增长3.7%；⑼环境保护支出5,406万元，增加1,679万元，增长45%；⑽基本公共管理与服务支出38,760万元，增加2,030万元，增长5.5%。
财政预算收支平衡情况是：市本级一般预算收入297,070万元，加上税收返还和体制补助67,282万元，各项转移支付和其他补助等3,175万元，上级专项补助（提前告知额）65,387万元，总收入来源为432,914万元；市本级一般预算支出403,035万元，加上市对县区专项补助（提前告知额）5,005万元，上解支出24,874万元，总支出为432,914万元；收支相抵，当年收支平衡。
政府性基金收入安排28,661万元，比上年预计减少10,002万元，下降47.9%。其中，市本级安排22,824万元，比上年预计减少2,332万元，下降9.3%。主要是土地出让金规模减少。政府性基金支出安排28,192万元，比上年预算增加4,341万元，增长18.2%。其中，市本级安排22,800万元，增加155万元，增长0.7%。
三、关于确保完成全年预算的政策措施
完成好2009年预算收支任务，对于推动我市经济社会步入又好又快发展新时期，实现“倍增提速、再造一个新本溪”目标，具有十分重要的意义。各级财税部门要以振兴本溪为己任，以增收节支、做大财力、深化改革、强化管理为主线，以强烈的责任感和使命感，以时不我待、只争朝夕的精神状态，扎扎实实地做好以下工作：
1.积极运用财政政策，促进经济又好又快发展。要立足好中求快，突出支持经济发展重点，加大支持经济发展力度。着力支持药业发展。积极向上争取一块，集中财力拿一块资金，全力支持药业基地建设，加快打造“中国北方药谷”步伐，把药业培育成新兴支柱财源。着力支持扩内需、上项目。积极争取和安排技改贴息资金，多渠道加大科技、环保、节能减排和信用担保资金投入，吸纳金融资本、民间资金和域外资本等，大力支持技改、节能改造和符合产业导向的重点项目建设，支持中小企业发展，培育新的财源增长点。着力支持改革开放。认真落实招商引资、争取资金的鼓励政策，不断强化目标责任制落实。以招商引资、争取资金为抓手，加强市场化、多元化筹融资机制建设，促进产业资本向我市聚集，促进域外企业入驻，促进现代服务业发展，增强财源建设活力。
2.进一步增加支农支出，加快新农村建设步伐。要向经济社会发展中的薄弱环节倾斜，让公共财政更多地惠及农村。加大资金投入。支持县区根据自身优势，推进工业园区建设，加强农田水利、安全饮水、“村村通”工程建设。大力扶持精品农业、高效农业、设施农业、标准化养殖小区、农产品深加工和中药材基地建设，加快农业现代化、产业化进程，增强县区财政实力。落实惠农政策。进一步完善市对县区转移支付制度，建立县区基本财力保障机制。积极安排配套资金，确保提高农资综合直补、粮食直补、良种补贴、农机具购置补贴标准、提高粮食收购价格等惠农政策落实，加大土地治理、扶贫开发力度，增加农民收入。深化农村综合改革。完善农村义务教育经费保障机制和新型农村合作医疗制度。深化“乡财县管”财政管理方式改革，规范乡镇财政收支管理，认真做好化解农村义务教育“普九”债务工作，维护基层政权运转和社会稳定。
3.加大保障和改善民生投入，促进和谐本溪建设。要以提高群众收入和生活质量为落脚点，加快推进以改善民生为重点的社会建设。完善社会保障和就业财政支持机制。把扩大就业摆在突出位置，认真落实各项财税政策，以支持创业带动就业、劳务输出为重点，开辟就业渠道，拓宽就业空间。增加财政投入，提高社会保险基金征缴率，确保提高企业退休人员基本养老金、优抚对象补助标准等政策落实，确保社会保障资金的及时足额发放。完善社会救助体系。多渠道筹措资金，支持扩大城镇居民基本医疗保险覆盖面，完善以临时救助、医疗、住房、就学、就业救助等为主要内容的社会救助体系，提高低保和低保边缘户住房租赁补贴标准，改善困难群众基本生活条件。加大社会事业投入。完善并认真落实好“两免三补”、免除城市义务教育学杂费、“宏志生”和中职生资助政策，支持高中分校、职业教育实训基地建设等，促进教育事业发展。积极支持道路改造、绿化亮化、生态风景林和新城区重点工程建设，改善城市环境。
我受市人民政府委托，向大会作关于本溪市2008年预算执行情况和2009年预算（草案）的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席同志提出意见。
一、关于2008年预算执行情况
2008年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，各级财税部门以科学发展观为指导，认真贯彻落实市委十届四次、五次全会精神和十四届人大一次会议有关决议，坚持依法理财，以财生财，保障民生，不断深化财政改革，加强理财机制和制度建设，努力增收节支，提高财政对经济社会发展的保障能力和水平，全面完成了各项预算收支任务。
全市一般预算收入预计完成422,120万元，为预算的114.9%，比上年增加84,425万元，增长25%。其中，市本级完成269,790万元，为预算的115.4%，增加51,215万元，增长23.4%。主要收入项目预计完成情况是：
税收收入预计完成311,760万元，为预算的105.6%，比上年增加61,907万元，增长24.8%。其中，增值税完成61,102万元，增加3,522万元，增长6.1%；营业税完成55,715万元，增加10,297万元，增长22.7%；企业所得税完成22,767万元，增加4,690万元，增长25.9%；个人所得税完成13,773万元，增加2,834万元，增长25.9%；资源税完成35,334万元，增加3,609万元，增长11.4%；城镇土地使用税完成37,637万元，增加9,936万元，增长35.9%；耕地占用税完成15,454万元，增加15,026万元，增长35倍，主要是开发区建设用地增加。
非税收入预计完成110,360万元，为预算的152.7%，比上年增加22,518万元，增长25.6%。其中，教育费附加和排污费等专项收入完成23,644万元，增加2,540万元，增长12%；国有资本经营和资产有偿使用收入完成28,313万元，增加17,715万元，增长167.2%；行政事业性收费完成36,625万元，增加1,048万元，增长2.9%。
年初全市一般预算收入安排367,480万元，全市预计完成422,120万元，比年初预算超收54,640万元。其中，市本级预计超收35,920万元。市本级超收财力主要用于：沈本产业大道6,452万元，城投公司收益安排贷款配套8,000万元，奥运安保及维护稳定4,080万元，企业职工安置4,130万元，耕地占用税用于开发区药业基地建设5,200万元，偿还滨河南路工程借款4,000万元。
年初我市一般预算支出安排472,950万元。在预算执行中，争取上级各类专项补助资金和上年结转等安排212,292万元（其中上级专项补助资金174,919万元，全年预计拨付和下达县区168,000万元，当年资金到位率为96%以上。主要包括：社会保障和就业资金115,788万元；农林水和扶贫资金17,202万元；文教卫生补助资金6,722万元；公共安全资金4,144万元；能源节约和污染防治7,520万元；石油价格改革补贴4,900万元），当年超收收入安排54,640万元，全口径支出预算为739,882万元。全年支出预计完成716,676万元，为预算的96.9%，比上年增加84,332万元，增长13.3%。其中市本级预计完成445,519万元，为预算的97.5%，增加53,159万元，增长13.5%。
主要支出项目预计完成情况是：⑴教育支出126,431万元，为预算的99.1%，比上年增加15,398万元，增长13.9%。⑵科学技术支出8,307万元，为预算的100%，增加2,179万元，增长35.6%。⑶农林水事务支出51,017万元，为预算的97.8%，增加5,138万元，增长11.2%。⑷社会保障和就业支出166,342万元，为预算的97%，增加20,375万元，增长14%。其中，养老金补助支出68,923万元，增加12,875万元，增长23%；低保补助支出19,843万元，增加5,799万元，增长41.3%；就业补助支出23,956万元，增加194万元，增长0.8%。⑸医疗卫生支出24,329万元，为预算的98.5%，增加988万元，增长4.2%。⑹公共安全支出58,321万元，为预算的99.2%，增加3,072万元，增长5.6%。⑺城乡社区事务支出76,808万元，为预算的93.1%，增加16,535万元，增长27.4%。⑻一般公共服务支出105,648万元，为预算的96.6%，增加3,153万元，增长3.1%。
财政预算收支平衡情况：全市一般预算收入422,120万元，加上税收返还87,426万元，上级补助和上年结余等283,902万元，总收入来源为793,448万元；全市一般预算支出716,676万元，加上上解支出38,420万元，总支出为755,096万元；扣除需要结转下年继续使用的专项支出38,251万元，收支相抵，当年结余101万元，其中市本级结余86万元。
政府性基金收入预计完成38,663万元，比上年减少35,567万元，下降47.9%。其中，市本级预计完成25,156万元，减少31,672万元，下降55.7%，主要是土地出让金收入减少。当年基金支出预计完成60,790万元，比上年减少10,789万元，下降15.1%。其中，市本级完成35,771万元，减少9,275万元，下降20.6%。
预算执行中，由于出台了一系列惠及民生的政策，以及奥运安保、支援四川灾区重建、规范义务教育津补贴等，新增支出大量增加，财政压力不断增大。为此，我们从生财、聚财、用财的各个环节入手，采取了一系列增收节支的政策措施，取得了较好成效。
1.支持经济发展取得积极成果。发挥财政政策和资金的导向作用，大力支持企业发展和结构调整。多渠道筹措资金6亿元，用于市医药产业基地征地拆迁及基础设施配套建设，为打造“中国北方药谷”奠定了基础。继续落实老工业基地扶持政策，为大中型企业办理减免退税9.1亿元，其中市财政承担1.7亿元。积极争取和安排技改贴息、科技、环保、节能减排专项资金等2亿元，为中小企业提供担保贷款2,900万元，支持了一批符合产业导向的重点项目建设，加快了产业和产品结构升级步伐。完善招商引资、争取资金的鼓励和经费保障政策，以项目为载体，不断强化争取资金目标责任制落实，全市向上争取资金32.4亿元，比上年增长12%，为实现经济社会持续较快发展起到了积极的推动作用。
2.支持新农村建设取得明显成效。把县区经济和新农村建设放到突出位置，着力完善支农资金稳定增长机制。 投入2. 4亿元，用于水库移民、森林资源管护、水利基础设施和产业基地建设，促进农业可持续发展。投入8,300万元，支持设施农业、特色农业、土地治理、综合开发、扶贫开发和畜牧小区建设，加快村屯绿化、新能源和村村通工程建设步伐，改善了农民生产生活条件。认真落实各项惠农政策，将粮食综合补贴、良种补贴、农机具购置补贴水平提高到5,400万元，有力地促进了粮食生产和农民增收。深化农村综合改革。投入8,400万元，完善农村义务教育“两免三补”、新型农村合作医疗制度，提高了补助标准。深化“乡财县管”财政管理方式改革，规范乡镇财政管理，对农村义务教育“普九”债务进行清理，并进一步完善市对县区的转移支付制度，市财政补助县区支出6,200万元(不含专项补助)，促进了县（区）乡（镇）事业发展。
3.民生支出保障水平得到显著提高。把保障和改善民生作为财政工作的首要任务，从解决就业、生活、就医等涉及民生之本的问题入手，全力保障 “民生工程”支出。增加投入2.3亿元，提高了17.6万名企业退休人员养老金、11.2万名城乡居民最低生活保障金补助标准，启动了城镇居民基本医疗保险试点。积极争取和筹措资金2.4 亿元，确保了普惠制培训、失业保险、公益性岗位补贴和小额贷款担保等再就业政策落实，进一步完善了再就业动态保障机制建设。投入1.6亿元，用于困难群众取暖补贴、临时救助、医疗救助、“宏志生”、中职生援助等社会救助体系建设，建立了农村低保边缘户救助制度，妥善解决了本煤、桓仁铜锌矿等破产企业遗留问题，并为公交、客运、出租车、渔业、国营林场和种粮农民等发放燃油涨价补贴5,700万元，保障困难群众生活，维护了社会和谐稳定。
4.促进社会事业实现新的发展。以发展社会事业、满足公共需求为重点，优化支出结构，整合政府财力，向事关民生、事关经济社会发展的重点项目倾斜。投入1.5亿元，确保了沈本产业大道本溪段征地动迁工作的顺利进行，对育龙路、广裕路、河滨路、平山横四路、转山路、峪溪桥等进行了改造建设，城市交通条件得到改善。投入1.6亿元，用于污水治理、排水工程、福利院、城区集贸市场、全民健身等公益设施建设，保证了市体育馆、博物馆、广播电视数字传输中心等标志性公共建筑工程及时竣工。投入1.1亿元，对150条街巷路、115条摸黑路、103个住宅区内的16.9万平方米人行甬道和车行道进行整修改造，实施了奥运火炬沿线整治、姚家河滨游园、枫叶广场、平顶山基础设施和城市绿化工程建设等，改善了群众生活、休闲环境。投入6.2亿元，保障了沉陷区治理、棚户区改造基础设施配套工程建设，促进了5万平方米以下棚户区改造工程的顺利实施。投入1.1亿元，用于38所中小学校舍维修、8所九年一贯制学校、4个职业教育实训基地和信息化建设等，改善了办学条件。
5.财政改革迈上新的台阶。以改革为动力，不断加强财政科学化、精细化管理。深化部门预算改革。细化规范公用经费定额体系，合理安排基本支出，强化项目预算管理，提高了预算编制的规范化、科学化水平。深化国库集中支付制度改革，扩大集中支付范围，加大财政直接支付力度，对部分专项支出统一实行了集中支付，实现国库集中支付额19.3亿元。深化政府采购制度改革。积极开展服务类项目采购，加强采购信息平台建设，全市实现政府采购额3.9亿元，比上年增长37％，节约资金3,000万元。深化非税收入征缴制度改革。完善非税收入项目库和征收委托证、票款分离、收缴分离制度，将行政事业资产处置收益纳入财政管理，规范了征管秩序。
6.依法理财不断向纵深拓展。以构建法治财政、阳光财政为着力点，不断加强依法理财机制、制度建设。坚持依法治税，强化税源税基管理，加大税收稽查力度，深入开展综合治税活动，有效提高了税收征管质量，实现了收入稳步增长。进一步健全完善预算编制、执行、资金、账户管理、理财决策、过错责任追究等规章制度，规范了财政支出管理。强化财政监督，加强对税收征管、重大专项资金使用和城市基础设施配套费上缴情况等的监督检查，不断完善对大额财政专项支出的绩效评价、投资审核机制，节约资金800多万元。加强政府债务管理，编制落实债务预算，加大政府债务清收力度，债务管理水平有了新的提高。
各位代表，2008年是我市财政面临困难和矛盾极为突出的一年。在消化国际金融危机和政策性减收因素影响后，财政收入在前三年基础上继续保持了20%以上的增幅，有效地保障了政权运转、民生支出和各项事业发展的资金需求，财政支出结构得到进一步优化。但是，财政运行中仍存在一些不容忽视的矛盾和问题。一是钢铁支柱产业受宏观经济形势影响较大，新兴和接续产业尚未形成可观规模，财政收入增长的空间受到制约。二是涉及民生的政策性增支因素较多，财政刚性支出所占比例不断加大，同时，经济社会发展进入关键阶段，必要的发展性支出大量增加，财政收支紧张的矛盾十分突出。三是到期政府债务额度进一步加大，尽管采取措施，取得了一定成效，但受主客观因素影响，债务拖欠额仍居高不下，对预算执行和收支平衡带来了较大冲击。
二、关于2009年预算（草案）
2009年是机遇与挑战并存的一年。国家实施积极财政政策和适当宽松的货币政策，采取一系列扩大内需保增长的政策措施，为我市财政经济发展提供了良好的外部环境。省政府全力支持本溪生物医药产业发展，全市一批重点项目陆续开工或投产，为经济增长、财政增收提供了强大的内在动力。但财政也面临着多重压力。金融危机对我市财政经济的影响短期内难以消除，国家为拉动经济将实施一系列减税让利政策，经过连续几年的高增长后，财政收入增长势头减弱。而进一步提高对社保、农业、教育补助标准，支援四川灾区重建，规范事业单位津补贴和城镇居民基本医疗保险翘尾，加之支持医药产业发展、新农村建设和发展现代服务业等，都需要大量的财力作保障。预算安排中，既要考虑宏观政策的积极作用和我市经济发展的基本态势，保持财政收入的稳步增长，也要考虑各种减收增支因素的综合作用，考虑经济社会发展的客观需要，突出重点，统筹兼顾，科学合理安排支出，妥善解决收支矛盾，保证预算收支平衡。
根据今年财政经济形势和市委十届六次全会确定的总体发展目标，我市财政工作和预算安排的指导思想是：深入学习实践科学发展观，积极运用财政政策手段，支持结构调整和项目建设，促进经济发展；依法加强收入征管，挖掘税收增长潜力，完善非税收入征缴制度，确保财税收入稳步增长；优化支出结构，在“保工资、保运转、保民生”的前提下，加大对“三农”、教育、科技、就业再就业、社会保障、节能减排等领域投入，增强公共服务保障能力；进一步深化财政改革，完善依法理财运行机制，推进“阳光财政”建设，提高财政科学化、精细化管理水平，为推动我市经济社会又好又快发展提供坚实的财力保障。
（一）全市一般预算收支草案
全市一般预算收入安排476,790万元，比上年预计增加 54,670万元，增长13%。主要收入项目安排情况是：
税收收入安排373,491万元，比上年预计增加61,731万元，增长19.8%。其中，增值税73,604万元，增加12,502万元，增长20.5%；营业税70,403万元，增加14,688万元，增长26.4%；企业所得税25,638万元，增加2,871万元，增长12.6%；个人所得税16,347万元，增加2,574万元，增长18.7%；资源税43,480万元，增加8,146万元，增长23.1%；城镇土地使用税44,878万元，增加7,241万元，增长19.2%；耕地占用税17,000万元，增加1,546万元，增长10%。
非税收入安排103,299万元，比上年预计减少7,061万元，下降6.4%。主要是受取消、停收部分非税收入项目政策影响以及国有资产经营等收入安排减少。其中，教育费附加和排污费等专项收入24,599万元，增加955万元，增长4%；行政事业性收费收入36,550万元，与上年基本持平；国有资本经营和国有资产有偿使用收入26,024万元，减少2,289万元，下降8.1%。
全市市级财力安排一般预算支出587,032万元，比上年预算增加114,082万元，增长24.1%。加上上级专项补助（提前告知额）81,270万元，全市一般预算支出安排合计为668,302万元。上级专项补助中，教育1,833万元，农林水事务9,146万元，社会保障和就业63,261万元，医疗卫生2,087万元，公共安全820万元，文化体育与传媒88万元，城乡社区事务301万元，环境保护1,378万元，基本公共管理与服务743万元。
市财力安排的主要支出项目是：⑴教育支出137,972万元，比上年预算增加23,052万元，增长20.1%；⑵科学技术支出6,746万元，增加956万元，增长16.5%；⑶农林水事务支出27,809万元，增加4,269万元，增长18.1%；⑷社会保障和就业支出53,585万元，增加3,435万元，增长6.8%；⑸医疗卫生支出25,605万元，增加3,285万元，增长14.7%；⑹公共安全支出46,693万元，增加4,193万元，增长9.9%；⑺文化体育与传媒支出9,018万元，增加2,588万元，增长40.2%；⑻城乡社区事务支出60,221万元，增加8,391万元，增长16.2%；⑼环境保护支出6,997万元，增加1,930万元，增长38.1%；⑽基本公共管理与服务支出101,434万元，增加16,394万元，增长19.3%。
财政预算收支平衡情况是：全市一般预算收入476,790万元，加上税收返还和体制补助87,819万元，各项转移支付和其他补助59,726万元，上级专项补助（提前告知额）81,270万元，总收入来源为705,605万元；全市一般预算支出668,302万元，加上上解支出37,283万元，总支出为705,585万元；收支相抵，当年结余20万元。
（二）市本级一般预算收支草案
市本级一般预算收入安排297,070万元，比上年预计增加27,280万元，增长10.1%。主要收入项目安排情况是：
税收收入安排225,011万元，比上年预计增加30,696万元，增长15.8%。其中，增值税49,454万元，增加6,689万元，增长15.6%；营业税32,203万元，增加4,305万元，增长15.4%；企业所得税14,533万元，增加1,964万元，增长15.6%；个人所得税6,387万元，增加822万元，增长14.8%；资源税21,535万元，增加3,166万元，增长17.2%；城镇土地使用税37,748万元，增加5,927万元，增长18.6%；耕地占用税14,000万元，增加974万元，增长7.5%。
非税收入安排72,059万元，比上年预计减少3,416万元，下降4.5%。其中，教育费附加和排污费等专项收入安排17,208万元，增加161 万元，增长0.9%；行政事业性收费收入安排27,594万元，减少416万元，下降1.5%；国有资本经营和国有资产有偿使用收入安排17,414万元，减少815万元，下降4.5%。
市本级财力安排一般预算支出342,653万元，比上年预算增加66,393万元，增长24%。加上上级专项补助（提前告知额）65,387万元，减去市对县区专项补助（提前告知额）5,005万元，市本级一般预算支出安排合计为403,035万元。
市本级财力安排的主要支出项目是：⑴教育支出74,312万元，比上年预算增加11,452万元，增长18.2%；⑵科学技术支出4,498万元，增加458万元，增长11.3%；⑶农林水事务支出11,778万元，增加1,228万元，增长11.6%；⑷社会保障和就业支出34,328万元，增加888万元，增长2.7%；⑸医疗卫生支出16,074万元，增加2,284万元，增长16.6%；⑹公共安全支出33,151万元，增加1,871万元，增长6%；⑺文化体育与传媒支出6,780万元，增加2,390万元，增长54.4%；⑻城乡社区事务支出41,754万元，增加1,484万元，增长3.7%；⑼环境保护支出5,406万元，增加1,679万元，增长45%；⑽基本公共管理与服务支出38,760万元，增加2,030万元，增长5.5%。
财政预算收支平衡情况是：市本级一般预算收入297,070万元，加上税收返还和体制补助67,282万元，各项转移支付和其他补助等3,175万元，上级专项补助（提前告知额）65,387万元，总收入来源为432,914万元；市本级一般预算支出403,035万元，加上市对县区专项补助（提前告知额）5,005万元，上解支出24,874万元，总支出为432,914万元；收支相抵，当年收支平衡。
政府性基金收入安排28,661万元，比上年预计减少10,002万元，下降47.9%。其中，市本级安排22,824万元，比上年预计减少2,332万元，下降9.3%。主要是土地出让金规模减少。政府性基金支出安排28,192万元，比上年预算增加4,341万元，增长18.2%。其中，市本级安排22,800万元，增加155万元，增长0.7%。
三、关于确保完成全年预算的政策措施
完成好2009年预算收支任务，对于推动我市经济社会步入又好又快发展新时期，实现“倍增提速、再造一个新本溪”目标，具有十分重要的意义。各级财税部门要以振兴本溪为己任，以增收节支、做大财力、深化改革、强化管理为主线，以强烈的责任感和使命感，以时不我待、只争朝夕的精神状态，扎扎实实地做好以下工作：
1.积极运用财政政策，促进经济又好又快发展。要立足好中求快，突出支持经济发展重点，加大支持经济发展力度。着力支持药业发展。积极向上争取一块，集中财力拿一块资金，全力支持药业基地建设，加快打造“中国北方药谷”步伐，把药业培育成新兴支柱财源。着力支持扩内需、上项目。积极争取和安排技改贴息资金，多渠道加大科技、环保、节能减排和信用担保资金投入，吸纳金融资本、民间资金和域外资本等，大力支持技改、节能改造和符合产业导向的重点项目建设，支持中小企业发展，培育新的财源增长点。着力支持改革开放。认真落实招商引资、争取资金的鼓励政策，不断强化目标责任制落实。以招商引资、争取资金为抓手，加强市场化、多元化筹融资机制建设，促进产业资本向我市聚集，促进域外企业入驻，促进现代服务业发展，增强财源建设活力。
2.进一步增加支农支出，加快新农村建设步伐。要向经济社会发展中的薄弱环节倾斜，让公共财政更多地惠及农村。加大资金投入。支持县区根据自身优势，推进工业园区建设，加强农田水利、安全饮水、“村村通”工程建设。大力扶持精品农业、高效农业、设施农业、标准化养殖小区、农产品深加工和中药材基地建设，加快农业现代化、产业化进程，增强县区财政实力。落实惠农政策。进一步完善市对县区转移支付制度，建立县区基本财力保障机制。积极安排配套资金，确保提高农资综合直补、粮食直补、良种补贴、农机具购置补贴标准、提高粮食收购价格等惠农政策落实，加大土地治理、扶贫开发力度，增加农民收入。深化农村综合改革。完善农村义务教育经费保障机制和新型农村合作医疗制度。深化“乡财县管”财政管理方式改革，规范乡镇财政收支管理，认真做好化解农村义务教育“普九”债务工作，维护基层政权运转和社会稳定。
3.加大保障和改善民生投入，促进和谐本溪建设。要以提高群众收入和生活质量为落脚点，加快推进以改善民生为重点的社会建设。完善社会保障和就业财政支持机制。把扩大就业摆在突出位置，认真落实各项财税政策，以支持创业带动就业、劳务输出为重点，开辟就业渠道，拓宽就业空间。增加财政投入，提高社会保险基金征缴率，确保提高企业退休人员基本养老金、优抚对象补助标准等政策落实，确保社会保障资金的及时足额发放。完善社会救助体系。多渠道筹措资金，支持扩大城镇居民基本医疗保险覆盖面，完善以临时救助、医疗、住房、就学、就业救助等为主要内容的社会救助体系，提高低保和低保边缘户住房租赁补贴标准，改善困难群众基本生活条件。加大社会事业投入。完善并认真落实好“两免三补”、免除城市义务教育学杂费、“宏志生”和中职生资助政策，支持高中分校、职业教育实训基地建设等，促进教育事业发展。积极支持道路改造、绿化亮化、生态风景林和新城区重点工程建设，改善城市环境。
4.努力增收节支、整合财力，提高财政保障能力。要抓实收入，管严支出，集中财力保民生、促发展。依法加强收入征管。完善重点税源监控体系，加强收入分析，开展税收专项检查，严格税收核算政策，确保应收尽收。全面推进非税收入收缴管理改革，建立健全集中收缴制度，加大收费稽查力度，积极推行行政事业资产收益“收支两条线”管理，提高非税收入征管水平。优化支出结构。坚持勤俭办一切事业，制定完善一般性开支标准，严格控制楼堂馆所和信息化建设支出，对公务购车、会议经费、公务接待费、出国经费等支出实行零增长。继续整合专项资金、非税收入等，优先用于事关经济和社会发展的重点支出。加强政府债务管理。编制落实债务预算，完善偿债准备金、债务转移、资产保全等基础制度，认真实行偿债目标责任制，强化偿债责任和资金落实，有效防范和化解债务风险。
5.深化财政改革，推进法治财政、阳光财政建设。要从深化改革入手，加快构建规范、透明、科学、高效的财政资金运行机制。深化预算管理制度改革。深化基本支出和项目支出改革，健全人均定额和实物定额相结合的公用经费定额体系，细化项目预算编制，将部门各项收入统一纳入预算编制范围，提高预算编制的系统性、科学性和完整性。简化国库集中支付流程，扩大直接支付范围，开展公务卡改革试点，稳步推行专项资金集中支付制度。巩固政府采购制度改革成果，规范采购程序，加强采购监管，扩大采购规模。加强财政法制建设。认真执行《预算法》、《监督法》等法律法规，完善预算编制、执行、财政资金管理、监督等法规制度，强化预算约束，规范预算追加程序。强化“阳光财政”建设。不断完善财政政策、预决算信息、专项资金分配和政务信息公开制度，建立健全民主决策制度，自觉接受人大、政协和社会监督，提高财政工作的透明度。加强对财税收入征管、重大专项资金使用情况等的监督检查，完善绩效评价制度，扩大绩效考评范围，把绩效评价结果作为项目支出安排的重要依据，提高财政支出绩效。
2009年的财政预算收支任务繁重而艰巨。我们要在市委的正确领导下，在市人大、市政协和社会各界的大力支持下，振奋精神，坚定信心，埋头苦干，扎实工作，确保全面完成大会确定的各项预算收支任务，为实现我市经济社会又好又快发展做出新的贡献！
5.深化财政改革，推进法治财政、阳光财政建设。要从深化改革入手，加快构建规范、透明、科学、高效的财政资金运行机制。深化预算管理制度改革。深化基本支出和项目支出改革，健全人均定额和实物定额相结合的公用经费定额体系，细化项目预算编制，将部门各项收入统一纳入预算编制范围，提高预算编制的系统性、科学性和完整性。简化国库集中支付流程，扩大直接支付范围，开展公务卡改革试点，稳步推行专项资金集中支付制度。巩固政府采购制度改革成果，规范采购程序，加强采购监管，扩大采购规模。加强财政法制建设。认真执行《预算法》、《监督法》等法律法规，完善预算编制、执行、财政资金管理、监督等法规制度，强化预算约束，规范预算追加程序。强化“阳光财政”建设。不断完善财政政策、预决算信息、专项资金分配和政务信息公开制度，建立健全民主决策制度，自觉接受人大、政协和社会监督，提高财政工作的透明度。加强对财税收入征管、重大专项资金使用情况等的监督检查，完善绩效评价制度，扩大绩效考评范围，把绩效评价结果作为项目支出安排的重要依据，提高财政支出绩效。
2009年的财政预算收支任务繁重而艰巨。我们要在市委的正确领导下，在市人大、市政协和社会各界的大力支持下，振奋精神，坚定信心，埋头苦干，扎实工作，确保全面完成大会确定的各项预算收支任务，为实现我市经济社会又好又快发展做出新的贡献！