本溪市财政局

2018年1-8月份财政预算执行简要情况

一、一般公共预算收入情况

1.全市收入基本情况。1-8月份，累计完成44.4亿元，可比口径增长10.4%。如果考虑上年同期本钢9亿元因素，全市收入下降9.8%。其中：税收收入33.3亿元，增长13.7%；非税收入11.2亿元，可比口径增长1.7%（含上年同期本钢9亿元因素后，下降44.1%）。

2.全省排名情况。1-8月份，我市收入总量列第12位，与上年相比下降2位。收入增幅列第6位，低于全省平均水平（10.7%）0.3个百分点。如果上年同期含本钢9亿元因素后，我市收入增幅列第14位。收入进度列第3位，低于全省平均水平（78.7%）3.2个百分点。

3.主要税种完成情况。增值税15.4亿元，增长21.1%，主要是受免抵调增值税增加以及强化征管等多重因素影响。企业所得税2.5亿元，增长4.6%。个人所得税1.2亿元，增长8.1%，主要是部分企业股息分红和税务部门查补税款拉动。房产税2.1亿元，增长13.9%，主要是新增房产实现税款增多以及房屋出租较同期大幅增长的拉动。

4.非税收入主要科目情况。专项收入2.4亿元，增长16.7%，主要是随着主体税种增加，相应提取的教育费附加增加较多。行政事业性收费收入1.9亿元，下降41.9%，主要是按照国家相关规定，有线电视收费收入改列“其他收入”科目的影响。罚没收入1.9亿元，增长10%。国有资产收益4.4亿元，可比口径增长17.5%。

5.市本级收入完成情况。1-8月份，累计完成20.8亿元，可比口径增长9%。如果考虑上年同期本钢9亿元因素，市本级收入下降25.9%。其中：税收收入15.6亿元，增长14.4%；非税收入5.3亿元，可比口径下降4.5%。

6.当月收入完成情况。8月份，全市收入完成4.5亿元，同比增长6.5%。其中，税收收入3.4亿元，增长14.1%；非税收入1.1亿元，下降11.1%

8月份，市本级收入完成1.9亿元，同比下降11.2%。其中，税收收入1.4亿元，下降11.2%；非税收入0.5亿元，下降35.4%。

二、本钢税收情况

1-8月份，本钢税收全口径收入18.1亿元，同比增长32.1%。其中，列市以下收入12亿元，增长28.5%，占全市税收的36.2%，占市本级税收的77.3%。

列市以下税收收入中，增值税5.6亿元，同比增长46.9%，主要是免抵调增值税增加0.8亿元，以及钢材价格上涨等综合因素的影响。房产税0.9亿元，增长9.6%，主要是本钢部分企业出租房屋租金收入增加。资源税0.9亿元，增长18.4%，主要是受铁矿石等主要产品价格增长拉动。城镇土地使用税1.6亿元，增长2.7%。城市维护建设税1.3亿元，增长23.3%，主要是随增值税等主体税种增加。环境保护税0.2亿元。

三、分部门、分地区收入情况

1.分部门征收情况。在全市财政收入中，国税部门收17.1亿元，同比增长20.1%；地税部门收入17.4亿元，增长8%；财政部门非税收入10亿元，可比口径增长0.3%，占全市财政收入比重为22.5%。

在市本级财政收入中，国税部门收入8.3亿元，同比增长28.2%；地税部门收入8亿元，增长2.9%；财政部门非税收入4.6亿元，可比口径下降6.7%，占市本级财政收入比重为21.9%。

2.各县区收入完成情况。1-8月份，县区合计完成23.6亿元，增长11.7%。其中：本溪县5.5亿元，可比口径增长14.7%（上年同期含国有资产转让一次性收入6,120万元因素后，增长1.7%）；桓仁县4.1亿元，增长17.3%；平山区2亿元，增长11.9%；明山区4.1亿元，增长13.2%；溪湖区2.5亿元，增长13.4%；南芬区1.5亿元，增长43.5%；高新区4亿元，增长9.3%。

四、一般公共预算支出情况

    1.全市支出基本情况。1-8月份，累计完成88.3亿元，完成预算的64%，同比下降5%，主要是上年本钢环保补贴支出9亿元垫高基数的影响。

2.全省排名情况。我市支出总量列第13位，与上年相比下降1位。支出增幅列第13位，低于全省平均水平（4.9%）9.9个百分点。支出进度列第2位，高于全省平均水平（61%）3个百分点。

3.主要支出科目完成情况。节能环保支出1亿元，同比下降89.7%，主要是上年同期基数较高；教育支出9亿元，下降20.8%；农林水事务支出3.7亿元，下降3.9%；社会保障和就业支出37.6亿元，增长27.9%；一般公共服务支出9.4亿元，增长10%；医疗卫生支出3.4亿元，下降34.9%。

4.市本级支出完成情况。1-8月份，累计完成49.6亿元，下降12.8%。其中：教育支出3.9亿元，下降21.3%；农林水事务支出0.7亿元，增长29.6%；社会保障和就业支出28.2亿元，增长25.4%；一般公共服务支出3亿元，增长7.1%；医疗卫生支出1.3亿元，下降39.8%。

5.当月支出完成情况。8月份，全市支出完成7.3亿元，同比下降34.8%。其中，市本级完成2.5亿元，下降56.5%。

6.各县区支出完成情况。1-8月份，县区合计完成38.7亿元，同比增长7.2%。其中：本溪县9.9亿元，增长3.2%；桓仁县11.1亿元，增长4.8%；平山区4亿元，增长1.7%；明山区4亿元，下降1.7%；溪湖区3.5亿元，增长8.8%；南芬区2.4亿元，增长47.7%；高新区3.9亿元，增长23.8%。

五、政府性基金收支情况

1.全市政府性基金收支情况。1-8月份，全市政府性基金收入累计完成8.9亿元，同比增长57.9%，主要是土地出让金收入较上年增长较多。其中：土地出让金收入7.3亿元，增长66%；城市基础设施配套费收入0.9亿元，增长51.9%；污水处理费收入0.4亿元，增长43.3%。

1-8月份，全市政府性基金支出累计完成7.5亿元，同比增长74.7%，主要是国有土地使用权出让收入增加，支出也相应增加。其中：城乡社区事务支出6亿元，增长1.2倍；专项债务付息支出1.1亿元，增长40.8%。

2.市本级政府性基金收支情况。1-8月份，市本级政府性基金收入完成4.4亿元，增长1.9倍。其中：土地出让金收入3.4亿元，增长4.3倍；城市基础设施配套费收入0.3亿元，增长9.2%；污水处理费收入0.4亿元，增长46.2%。

1-8月份，市本级政府性基金支出完成3.5亿元，同比增长1.3倍。其中：城乡社区事务支出2.6亿元，增长2.1倍；专项债务付息支出0.8亿元，增长100.1%。

3.当月政府性基金收支情况

8月份，全市政府性基金收入完成0.6亿元，同比下降68.9%，主要是上年同期桓仁县、南芬区国有土地使用权出让收入较多，垫高了基数。其中，市本级完成0.3亿元，增长1.3倍。

8月份，全市政府性基金支出完成0.6亿元，同比下降54.9%。其中，市本级完成0.1亿元，下降60.8%。